Это можно сделать с помощью стилей:
Код:

style="cursor: pointer" 

Вот все стандартные курсоры:
wait - песочные часы
crosshair - крестик
default - стрелка
move - крестообразная стрелка
e-resize - стрелка вправо
w-resize - стрелка влево
s-resize - стрелка вниз
n-resize - стрелка вверх
se-resize - стрелка вниз и вправо
sw-resize - стрелка вниз и влево
ne-resize - стрелка вверх и вправо
nw-resize - стрелка вверх и влево
text - значок текста
help - стрелка с вопросом

В IE6 можно задавать свой собственный курсор:
Код:

style="cursor:url(путь_к_курсору)"